對持有信用卡的朋友而言，肯定對「循環利率」這個詞不陌生，在每月的帳單上都能看到「循環(信用)利率___%」的資訊，不過循環利率究竟是如何計算？一旦沒有繳清帳單，真的就會繳交高額的循環利息，變成卡奴嗎？讓我們來一一解惑吧！
循環利率是什麼？
基本上，信用卡在本質上其實就是一種簡單的信貸服務，透過銀行代墊，讓我們在消費當下不需立即付款，可以每個月結算一次費用，甚至還能享有額外回饋。不過，一旦沒有準時繳清帳款，銀行自然就有權針對債務收取利息與相關違約金，基本上，循環利率就是適用於「信用卡帳單沒有全額繳清」這樣的情境，銀行會依照循環利率向持卡人在隔月開始收取利息。一般而言，依照發卡銀行規範、持卡類型、個人信用記錄的不同，循環利率會因人而異，大多數會落在5%~15%的範圍。
循環利率如何計算？
在了解循環利率如何計算前，我們需要先認識信用卡帳單上的幾個關鍵時間點：
消費日
持卡人使用信用卡發生消費行為、刷卡當天。
入帳日
銀行為消費者開始代墊消費金額的起始日期，由於店家會分批統整消費資料後再向銀行請款，因此入帳日通常會比消費日晚個幾天。
結帳日
銀行會以每個月的某固定日期為基準，結算持卡人在最近一個月內消費的總金額並寄送帳單，在這個結帳日期之後入帳的金額，就會被納入下月(期)結算。
繳款截止日
信用卡帳單上會明訂一個繳費期限，通常在結帳日之後約兩週左右，在這個日期前，持卡人須繳納當期帳款。如果在截止日前沒有全額繳清，尚未結清的差額就會視同向銀行貸款，這時就是帳單上「循環利率」登場的時刻，還沒繳清的金額會開始依照循環利率來計算利息。
不過，一旦面對需要以循環利率計息的狀況，得先留意以下兩件事
(1) 利息計算會從「入帳日」開始而非截止日
尚未繳清的差額並非從繳費截止日才開始計算利息，需要回溯至入帳日就開始按日計息，等於會以銀行代墊這筆支出的完整期間來計算利息。
(2) 未達「最低應繳金額」的違約金與相關規範
在信用卡帳單上除繳費期限，還會列出當期的最低應繳金額，若繳交的金額低於最低門檻，除須計算循環利息外，通常還會在下期帳單加計違約金，若持續積欠帳單、或每月繳款金額皆未達到最低門檻，則會直接影響個人信用評分記錄與持卡權益，必要時銀行有權強制停卡。
因此，讓我們接著用以下3種情境來舉例
假設A銀行規定如下：
循環利息：15%
結帳日：每月5日
繳款截止日：每月20日
最低應繳金額：當期帳單總金額的20%
違約金：300元 (若超過繳款截止日仍未支付最低金額)
假設小美在5月7日時刷了一筆10,000的款項，於5月10日入帳，之後小美在6月4日刷了另一筆5,000元的款項，在6月6日入帳。
情境1 - 全額繳清卡費，小美於6月20日繳款10,000元
循環利息：0元
7/5帳單總額：5,000元
7/5帳單最低應繳金額：1,000元
小美在6月20日準時繳清當期帳單10,000元，因此不需支付循環利息，7月5日會收到新一期的帳單5,000元，最低應繳金額1,000元。
情境2 - 繳清部分卡費，小美於6月20日繳款5,000元
循環利息：77元
7/5帳單總額：10,115元
7/5帳單最低應繳金額：2,023元
因為小美在6月20日僅繳清一半的卡費，因此剩餘的5,000元成為卡債，需要依循環利率來計算利息，在下一期7/5的帳單收取利息：
［10,000(應繳金額) - 5,000(實際繳款)］* 15% (年利率) * 56/365 (5/10入帳到7/5結帳的總天數) = 115元
隔月7月5日時收到的帳單會包含前期尚未繳清的差額5,000元+利息115元+新一期入帳的消費5,000元=10,115元，最低應繳金額2,023元。
情境3 - 繳清部分卡費且未達最低應繳金額，小美於6月20日繳款1,000元
循環利息+違約金：438元
7/5帳單總額：14,507元
7/5帳單最低應繳金額：2,901元
因為小美在6月20日僅支付1,000元，因此剩餘的9,000元成為卡債，需要依循環利率來計算利息，加上繳款金額沒達到最低應繳金額2,000元，在下一期7/5的帳單除須支付利息，還會被收取違約金：
［10,000(應繳金額) - 1,000(實際繳款)］* 15% (年利率) * 56/365 (5/10入帳到7/5結帳的總天數) + 300(違約金) = 207 + 300 = 507元
隔月7月5日時收到的帳單會包含前期尚未繳清的差額9,000元+利息207元+ 違約金300元 + 新一期入帳的消費5,000元=14,507元，最低應繳金額為2,901元。
看完上面的例子，我們就能了解到一旦沒有及時繳清卡費，當「卡費」變成「卡債」時，高額的利息就會隨之而來，甚至需要支付額外的違約金。如果每月選擇僅支付最低應繳金額，雖然不會面臨違約或停卡的窘境，但是還沒償還的款項就會依循環利率計算，在每月的帳單上按日計息，只要還沒繳清，剩餘金額就會在下月持續累積、再度計息，讓你感受到「循環」的壓力。
因此，秉持謹慎理財，信用至上的原則，準時繳清每月的信用卡帳單，才能做信用卡的主人而不淪為卡奴，無憂無慮享受信用卡帶給我們的便利喔！